Развитие любого бизнеса во многом зависит от наличия финансов, необходимого оборудования для модернизации производства, подготовленных кадров. Многие компании используют лизинг – в том числе лизинг с залогом иного имущества – чтобы компенсировать затраты через налоговые вычеты (например, по амортизации и лизинговым платежам) в рамках законодательства. Лизинг с залогом позволяет снизить первоначальный взнос и упростить одобрение сделки при ограниченной кредитной истории. При этом требования к кредитной истории могут быть менее строгими, чем при банковском кредитовании, лизингополучатель все равно проходит финансовую проверку.
Суть лизинга состоит в передаче имущества от лизингодателя лизингополучателю в пользование за оговоренную плату на конкретный срок. При этом оно остается собственностью лизингодателя во время действия договорных отношений. В сделке участвуют лизинговая компания, поставщик имущества, лизингополучатель. Приобретаемые активы должны быть застрахованы. В случае гибели имущества, ущерб возмещается страховой компанией. Обычно лизинговые компании самостоятельно страхуют лизинговое имущество.
Для снижения рисков лизингодатель может потребовать залог иного имущества лизингополучателя (не являющегося предметом лизинга). Залог позволяет получить финансирование на более выгодных условиях: снизить размер первоначального взноса и оформить сделку при отсутствии развернутой кредитной истории.
Преимущества лизинговых услуг
По сравнению с кредитами лизинг предоставляет больше выгоды для всех сторон:
- в случае невыполнения обязательств по договору лизингодатель может легко вернуть имущество, так как оно считается его собственностью;
- можно получить оборудование, не имея большой денежной суммы. Достаточно внести аванс, а затем погашать стоимость лизингового объекта по установленному графику;
- распределение затрат на длительный срок, что снижает единовременную нагрузку на оборотные средства.
По лизинговому договору клиентам часто предоставляются дополнительные услуги: техническое обслуживание, проведение ремонтных работ, оказание поддержки при наступлении страхового случая.
Чтобы уменьшить риски потери вложенных средств, лизингодатели используют такой финансовый инструмент как залог. Неправильное использование оборудования или техники может привести к их быстрому износу, а также потере большей части стоимости. В таких случаях можно возместить убытки за счет оформления залоговых отношений. Большинство лизинговых компаний предоставляют такие услуги без аванса или оформляют сделку с низкой процентной ставкой.
Варианты оформления сделки с залогом:
- дорогое оборудование для производства;
- автомобили премиум-класса;
- лизинг недвижимости.
Лизинг с залогом может снизить процентную ставку для лизингополучателя, но несет риски утраты заложенного имущества при нарушении условий договора. Лизингополучатель приобретает имущество на более выгодных условиях, например, с небольшим авансом или с низкой процентной ставкой. Оформить сделку можно без привлечения поручителей, как это практикуется при выдаче банковских кредитов. Такая услуга доступна для компаний, которые не имеют кредитной истории.
Особенности лизинга под залог
При оформлении лизинга с залогом обязательно составляется договор, подробно описывающий условия сделки. В нем указывается стоимость, сроки внесения платежей, права, обязанности лизингодателя и лизингополучателя. Чтобы оформить договорные отношения, последнему нужно предоставить пакет документов, включая финансовую отчетность, учредительные бумаги и сведения о ключевых лицах компании. Также дополнительно может быть оформлено залоговое имущество лизинга. При этом оно будет находиться под обременением до полного выполнения обязательств по договору. В зависимости от типа актива определяется форма регистрации сделки. Например, обременение на недвижимость регистрируется Росреестром. Регистрация залога на автомобиль осуществляется через реестр уведомлений о залоге движимого имущества.
После регистрации объект лизинга передается лизингополучателю, который обязан обеспечивать его сохранность и своевременно вносить платежи. По полному исполнению договорных обязательств лизингополучатель предоставляет лизингодателю документы, подтверждающие выполнение условий договора, и подает в соответствующий реестр заявление о снятии обременения с залогового имущества.
Если договором предусмотрен выкуп, лизингополучатель получает право собственности после внесения всех платежей и оформления соответствующих документов. Лизинговая компания оформляет документы о прекращении залога, а в случае досрочного погашения всей суммы по договору – обязана снять обременение в сроки, установленные договором.
